哪些公司需要ODI備案?

1、境內母公司控股成立香港子公司，母公司對子公司打投資款時銀行要求出具相關ODI證書；

2、香港子公司利潤匯款回到境內母公司，結匯時要求境內母公司出具相關ODI證書；

3、成立外商投資企業（WFOE），開設資金本賬戶時，銀行要求股權穿透至自然人，若涉及大陸企業，該大陸企業需要辦理相關ODI證書；

4、香港公司開設境內NRA賬戶，銀行要求股權穿透至自然人，涉及大陸企業，該大陸企業需要辦理相關ODI證書；

5、境內母公司控股成立香港公司，無資金往來的情況下，出于合規需求需要辦理相關ODI證書

ODI備案好處

1、公司能夠以合法的方式完成境內資金出境，海外利潤合規入境，日后企業境外上市，沒有合規風險和障礙 。

2、可以獲得境外當地的稅收優惠，快速積累資本，后期境外資金返程回國投資，可以享受政府給予的資金補貼。

3、有利于境內外企業優化資源配置，為境內企業增加附加值，提升企業形象。

辦理流程是怎樣的？

發改委核準或備案→商務部核準或備案→外匯管理局備案(銀行放外匯，外管局監管)→實施ODI

提示：企業境外投資證書的有效期是兩年，如果兩年之內沒有相適應的項目了，該證書就作廢，屆時如果有新的項目，企業需要重新辦理ODI投資備案。

申報材料有哪些？

1. 境外投資備案表

2. 企業營業執照

3. 境內企業資信證明（證明內容為存款證明，證明書上余額需要大于投資額）

4. 對外投資設立企業或并購的相關章程

5. 公司相關的董事股東會決議或者出資決議

6. 境內企業最新的審計報告

7. 前期工作落實情況說明（包括盡職調查、可行性報告、投資資金來源情況說明、投資環境分析評估、銀行出具的融資意向書等）.

8. 并購類的對外投資需要提交《境外并購事項前期報告表》

9. 境外投資真實性承諾書

10. 公司股權架構圖